דרכים להקטנת חשבון המס בישראל

ניצול הטבות מס:

• ניכוי הוצאות שוטפות לעסקים ופרילנסרים (כגון הוצאות רכב, משרד וציוד).
• ניכוי פחת על רכוש קבוע (כגון בניינים, מכונות ורכבים).
• פטורים וזיכויים על תרומות צדקה וביטוח רפואי.

תכנון מס אסטרטגי:

• קיזוז הפסדים: קיזוז הפסדים עסקיים כנגד הכנסות אחרות.
• חלוקת הכנסות: חלוקת הכנסות בין בני משפחה או גופים משפטיים שונים כדי להישאר בדרגות מס נמוכות יותר.
• שימוש בקרנות פנסיה: הפקדות לקרנות פנסיה הן פטורות ממס. המשמעות היא שניתן להפחית את ההכנסה החייבת במס על ידי הגדלת ההפקדות.

שימוש במכשירים פיננסיים חסכוניים במס:

• אגרות חוב ממשלתיות: ריבית על אגרות חוב ממשלתיות פטורה ממס בישראל.
• קרנות נאמנות פטורות ממס: ניתן להשקיע בקרנות נאמנות המושקעות באגרות חוב פטורות ממס.
• מניות: דיבידנדים על מניות מוחזקים בדרך כלל במס נמוך יותר בהשוואה להכנסות מעבודה.

ניצול שיעורי מס מופחתים:

• שיעור מס מופחת על הכנסות מפעילות עסקית קטנה: עסקים בעלי מחזור שנתי של עד 3 מיליון ₪ זכאים לשיעור מס מופחת של 23%.
• שיעור מס מופחת על ריבית מפקדונות בנקאיים: ריבית עד לסכום של 21,250 ₪ פטורה ממס.
• שיעור מס מופחת על רווחי הון: רווחים ממכירת נכסים מסוימים, כגון נדל"ן, מוחזקים במס נמוך יותר ממכירת מניות.

ניהול הוצאות אישיות:

• ניכוי משכנתא: ריבית על הלוואות משכנתא מנוכה מההכנסה החייבת במס.
• תרומות צדקה: תרומות לארגוני צדקה מוכרים הם פטורות ממס.
• הוצאות חינוך: הוצאות חינוך לילדים הם ניכוי ממס עד לסכום מסוים.